So stellen Sie in Spanien mit Cord Rechnungen aus

In Spanien muss die Rechnung aus einem überprüfbaren Rechnungssystem (Verifactu) stammen: Jede Rechnung erzeugt einen Datensatz, der mit dem vorherigen verkettet ist und an die AEAT gesendet wird. In Cord ist Verifactu aktiv, in der Beta, bis die erste Übermittlung angenommen ist: Mit Starter oder höher und hochgeladenem elektronischem Zertifikat wird jede Rechnung bei der AEAT registriert, mit verkettetem Hashwert und Prüf-QR-Code. Ohne Zertifikat oder im kostenlosen Tarif wird das Dokument als Proforma-Rechnung (Serie PRO) ausgestellt, die keine Rechnung ersetzt und nicht bei der AEAT registriert wird.

Kurz gesagt:

• Mit Ihrem Zertifikat (Starter oder höher): Jede Rechnung wird mit Verifactu bei der AEAT registriert, in der Beta. Unter Einstellungen › Rechnungsstellung › Steuerprofil steht im Abschnitt Verifactu Verifactu aktiv, und den Stand jeder Übermittlung sehen Sie in der Detailansicht der Rechnung.
• Ohne Zertifikat oder im kostenlosen Tarif: Proforma mit der Serie PRO (10 pro Monat im kostenlosen Tarif, unbegrenzt ab Starter). Sie hat weder Hash noch QR-Code noch einen Datensatz bei der AEAT, und ihr PDF weist darauf hin. Die E-Rechnung zwischen Unternehmen über die öffentliche Lösung der AEAT ist weiterhin demnächst verfügbar.
• Was Sie brauchen werden: Starter-Tarif oder höher, Ihre NIF und ein elektronisches Zertifikat (.p12 oder .pfx). Die FNMT stellt das Zertifikat für natürliche Personen kostenlos aus; das Zertifikat für den Vertreter einer Gesellschaft kostet einen Betrag, den der Anbieter festlegt.
• Gesetzliche Fristen: Verifactu ist ab dem 1. Januar 2027 Pflicht für Körperschaftsteuerpflichtige (Impuesto sobre Sociedades) und ab dem 1. Juli 2027 für alle anderen. Die E-Rechnung zwischen Unternehmen ab dem 6. Oktober 2027, wenn Sie mehr als 8 Millionen Euro im Jahr in Rechnung stellen, und ab dem 6. Oktober 2028 für alle anderen.
• Korrigieren: Ein verketteter Datensatz wird nicht bearbeitet. Er wird mit einem neuen Datensatz (Berichtigung oder Stornierung) oder mit einer Korrekturrechnung korrigiert.
• Zahlungen einziehen: Karte mit Cord Payments in EUR, SEPA-Überweisung mit Referenz, SEPA-Lastschrift und automatische Zahlung (neue Funktionen, die gerade freigeschaltet werden: Sie sind in Ihrem Konto möglicherweise noch nicht verfügbar). Die Überweisung geht auf eine eigene französische IBAN je Kunde, weil der Zahlungsdienstleister keine spanischen IBANs ausgibt, und Ihr Kunde muss den Kontoinhaber genau so angeben, wie er angezeigt wird.

Welches Dokument Cord ausstellt

Eine Proforma hat keine elektronische Fassung: Facturae, Factur-X, XRechnung und Peppol werden aus Rechnungen erzeugt, in Spanien stehen sie also für mit Verifactu registrierte Rechnungen zur Verfügung. Siehe Europäische E-Rechnung.

Was Sie brauchen werden

• Starter-Tarif oder höher. Die integrierte steuerliche Ausstellung beginnt mit Starter.
• Ihre NIF unter Rechnungsidentität. Cord prüft NIF, NIE und CIF anhand ihrer Prüfziffer.
• Das elektronische Zertifikat Ihres Unternehmens als .p12 oder .pfx mit dem zugehörigen Passwort. Gehört das Zertifikat einem Vertreter, akzeptiert Cord es mit einem Hinweis: Dieser Vertreter braucht eine Vollmacht Ihres Unternehmens.
• Die AEAT berechnet nichts für den Empfang der Verifactu-Datensätze, und die öffentliche Lösung für die Rechnung zwischen Unternehmen ist kostenlos.

Ihr Konto einrichten

1. Erfassen Sie unter Einstellungen › Rechnungsstellung › Steuerprofil › Rechnungsidentität den Firmennamen oder rechtlichen Namen, NIF / CIF, Steuerliche Anschrift, Stadt, Bundesstaat, Provinz oder Region, Postleitzahl und Ihr Rechnungspräfix. Spanien nummeriert nach Serie und Geschäftsjahr: Das Jahr wird an das Präfix angehängt.
2. Wählen Sie im Abschnitt Verifactu Ihr elektronisches Zertifikat, geben Sie das Zertifikatspasswort ein und klicken Sie auf Zertifikat hochladen. Cord prüft das Passwort und liest das Ablaufdatum. Dort finden Sie auch die Verantwortliche Erklärung zum Rechnungssystem (declaración responsable).
3. Prüfen Sie unter Einstellungen › Angebote › Steuern Ihren Katalog. Ihr Konto startet mit IVA 21 %, 10 % und 4 %, Exento, den Befreiungsgründen Exportación (art. 21), Entrega intracomunitaria (art. 25), Exenta art. 20 und Inversión del sujeto pasivo sowie den Einbehalten Retención IRPF 15% und Retención IRPF 7% (nuevo autónomo). Ist Ihr Unternehmen auf den Kanarischen Inseln ansässig, legt der Katalog IGIC an; in Ceuta und Melilla nur steuerfreie Optionen.
4. Wenn Sie Unternehmen Rechnungen stellen, die Rechnungen automatisch verarbeiten, füllen Sie den Abschnitt Europäische E-Rechnung aus (Kontakt, elektronische Adresse und was an die E-Mail angehängt wird).

Die Befreiungsgründe

Eine Position zu 0 % trägt ihren Grund: Der im Katalog gewählte Grund (Export, innergemeinschaftliche Lieferung, Befreiung nach Art. 20 oder Umkehrung der Steuerschuldnerschaft) wird in der Position festgeschrieben und gelangt in den Datensatz und in das PDF, das die Rechtsvorschrift zitiert. Mit dem allgemeinen Exento leitet Cord den Grund aus dem Kunden ab: Ein Geschäftskunde in der EU mit USt-IdNr. oder ein Kunde außerhalb der EU wird als nicht steuerbar gemeldet; ein Kunde in Spanien als steuerfrei.

So sehen Sie den Status (mit aktivem Verifactu)

Die Detailansicht der Rechnung hat ein Feld Verifactu:

• Wartet auf Übermittlung an die AEAT: Der Datensatz ist bereits verkettet. Die Übermittlung erfolgt nach der Ausstellung, ohne die Rechnung zu blockieren.
• Bei der AEAT registriert.
• Mit Fehlern registriert, Von der AEAT abgelehnt oder Konnte nicht an die AEAT übermittelt werden: mit Code und Grund der AEAT und der Schaltfläche Korrigieren und erneut senden.

Einstellungen › Rechnungsstellung › Steuerprofil listet die Zu korrigierenden Rechnungen auf. Das PDF trägt oben auf der ersten Seite den steuerlichen QR-Code zum Abgleich mit der AEAT.

Zahlungen einziehen

• Karte über den Rechnungslink, mit Cord Payments.
• SEPA-Überweisung mit Referenz in EUR, wenn Sie Automatische SEPA-Überweisung unter Einstellungen › Zahlungen › Zahlungsmethoden aktivieren: Ihr Kunde überweist auf eine eigene IBAN (eine französische IBAN: Der Zahlungsdienstleister gibt keine spanischen IBANs aus), die für alle seine Rechnungen gleich ist, mit der Referenz der jeweiligen Zahlung im Verwendungszweck, und Cord verbucht die Zahlung selbstständig. Er muss den Kontoinhaber genau so angeben, wie er angezeigt wird: Stimmt er nicht überein, kann seine Bank die Überweisung zurückhalten. Ohne Referenz wird das Geld der offenen Zahlung dieses Kunden mit genau diesem Betrag zugeordnet; was keiner Zahlung entspricht, bleibt als Guthaben zu seinen Gunsten bestehen; ordnet es niemand zu, versucht der Zahlungsdienstleister nach 75 Tagen, es ihm zurückzuüberweisen. Die Option erscheint im Rechnungslink und auf der Zahlungsseite des Angebots, wenn das Dokument einen verknüpften Kunden hat. Siehe Überweisung mit Referenz in der Dokumentation.
• SEPA-Lastschrift in EUR, wenn Sie sie unter Einstellungen › Zahlungen › Zahlungsmethoden aktivieren: Ihr Kunde autorisiert die Abbuchung von seinem Konto über den Rechnungslink oder sein Portal. Die Bestätigung dauert bis zu 6 Bankarbeitstage, und der Kontoinhaber kann 8 Wochen lang eine Erstattung verlangen. Siehe Lastschrift.
• Kundenportal, um mehrere Rechnungen auf einmal zu bezahlen, und automatische Zahlung am Fälligkeitsdatum. Siehe Kundenportal und Automatische Zahlung.
• Außerhalb von mexikanischen Pesos erhebt Cord keine eigene Gebühr pro Transaktion.

Überweisung mit Referenz, SEPA-Lastschrift und automatische Zahlung sind neu und in Ihrem Konto möglicherweise noch nicht freigeschaltet. Wenn Sie sie nicht sehen, schreiben Sie uns.

Stornieren oder korrigieren

• Eine Proforma stornieren: Weitere Aktionen › Stornieren, wenn sie keine Zahlungen hat.
• Mit Verifactu: Das Stornieren erzeugt einen Stornierungsdatensatz, der an die Kette angehängt wird; der vorherige wird weder gelöscht noch bearbeitet.
• Berichtigen: Weitere Aktionen › Gutschrift stellt eine Korrekturrechnung nach Differenzen mit eigenem Datensatz aus.
• Abgelehnter Datensatz: Korrigieren und erneut senden erzeugt eine Berichtigung; dort können Sie den Befreiungsgrund der Positionen zu 0 % festlegen. Die Beträge ändern sich nie.

Die E-Rechnung zwischen Unternehmen

Das Gesetz wird Unternehmen und Selbstständige verpflichten, untereinander E-Rechnungen auszustellen und zu empfangen, die über die öffentliche Lösung der AEAT gesendet werden. Cord hat sie gebaut, unter Einstellungen › Rechnungsstellung › Steuerprofil › E-Rechnung zwischen Unternehmen (AEAT) steht aber Demnächst verfügbar: Die AEAT hat die technische Spezifikation ihres Dienstes noch nicht veröffentlicht. Sobald sie das tut, aktiviert Cord die Funktion mit demselben Zertifikat wie für Verifactu und meldet die Zahlungen jeder Rechnung. Rechnungen mit IRPF werden gesendet, sobald die AEAT veröffentlicht, wie sie zu melden sind; bis dahin laden Sie sie als Facturae herunter.

Häufige Probleme

• Ich habe mein Zertifikat hochgeladen und stelle weiterhin Proforma-Rechnungen aus. Prüfen Sie Ihren Tarif (Starter oder höher), ob der Abschnitt Verifactu Verifactu aktiv anzeigt und ob unter Dokumenttyp VERI*FACTU und nicht Proforma gewählt ist.
• Das Zertifikat wird nicht akzeptiert. Prüfen Sie, dass es .p12 oder .pfx ist, dass das Passwort zur Datei gehört und dass es nicht abgelaufen ist.
• „Trennen“ ist für das Zertifikat nicht erlaubt. Bei nicht übermittelten Datensätzen oder Datensätzen des laufenden Geschäftsjahres lässt Cord das Entfernen nicht zu.
• Rechnung mit IRPF. Factur-X, XRechnung und Peppol bieten keinen Platz, um einen Einbehalt auszuweisen: Diese Rechnung lässt sich nur als Facturae herunterladen.

Was noch nicht abgedeckt ist

• E-Rechnung zwischen Unternehmen: demnächst verfügbar. Verifactu selbst ist aktiv, in der Beta, bis die erste Übermittlung angenommen ist.
• IGIC, IPSI und Ausgleichszuschlag (recargo de equivalencia) im Verifactu-Datensatz: Sie werden bei der Ausstellung abgelehnt.
• Baskenland und Navarra (TicketBAI und die foralen Systeme).
• Einreichung der Facturae bei FACe und die DIR3-Codes der öffentlichen Verwaltungen.

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