Configurar retenciones de impuestos
Una retención se resta del total que te paga tu cliente: él la entera a la autoridad en tu nombre. En Cord las retenciones viven en el catálogo de impuestos de tu organización y se aplican al documento completo, no línea por línea.
En resumen:
- Dónde: Ajustes › Cotizaciones › Impuestos. Tu catálogo ya trae las retenciones estándar de tu país.
- Cómo se aplican: marca como predeterminado el perfil de retención que usas y se aplicará a toda cotización y factura nueva mientras siga marcado.
- Base: cada perfil dice si se calcula sobre el subtotal, el subtotal gravado (sin conceptos exentos) o el impuesto trasladado.
- Documentos fiscales: el CFDI y la Facturae las declaran; Factur-X, XRechnung y Peppol no tienen dónde, así que una factura con retención no tiene esas versiones.
Qué retenciones trae tu catálogo
| País | Retenciones sembradas | Se calculan sobre |
|---|---|---|
| México | Retención IVA 10.6667%, Retención ISR 1.25%, Retención IVA 4% (autotransporte), Retención IVA 6% (servicios de personal) | IVA: el subtotal gravado. ISR: el subtotal. |
| Colombia | ReteIVA 15%, ReteFuente 2,5% | ReteIVA: el IVA. ReteFuente: el subtotal. |
| España | Retención IRPF 15%, Retención IRPF 7% (nuevo autónomo) | El subtotal. |
| Chile | Retención honorarios 15,25% (no predeterminada) | El subtotal. |
| Perú | Ninguna, a propósito | La retención del IGV la practica tu cliente agente de retención, no tu factura. |
| Resto | Ninguna | Puedes crear una con + Nuevo impuesto. |
La retención de IVA de México es dos terceras partes del 16 % (10.6667 %, no 10.667 %) y solo se calcula sobre los conceptos que trasladan IVA: un concepto exento no entra en su base. La ReteIVA de Colombia es el 15 % del IVA, no del subtotal.
Activar una retención
- Ve a Ajustes › Cotizaciones › Impuestos.
- Revisa el perfil de retención. Al crear uno con + Nuevo impuesto, elige el Tipo, la Tasa (%), Se calcula sobre y, en México, el Impuesto retenido en el CFDI (IVA o ISR).
- Marca el perfil como Predeterminado (o activa Predeterminado para este tipo al crearlo).
- Desde ese momento, toda cotización o factura nueva aplica esa retención y el resumen del editor la muestra restando del total.
Cord no detecta tu régimen fiscal ni el de tu cliente para decidir si corresponde una retención: se aplica porque marcaste un perfil como predeterminado. Como es una política del documento completo, un perfil predeterminado se aplica a toda cotización o factura nueva. Si mezclas ventas que llevan retención con otras que no, quita el predeterminado antes de capturar las que no la llevan y vuelve a marcarlo después.
Qué hace cada documento con una retención
| Documento | Retenciones |
|---|---|
| CFDI 4.0 (México) | Declara cada retención de IVA e ISR por concepto. Las ventas con retenciones no entran en la factura global: el SAT pide una factura por operación. |
| Facturae (España) | Declara el IRPF. Es la única versión electrónica de una factura con IRPF. |
| Factur-X, XRechnung, Peppol | No tienen dónde declarar una retención: esa factura no tiene versión electrónica. |
| Verifactu (España, en beta) | Declara el importe total sin restar el IRPF; el PDF muestra por separado “Importe total factura” y “Total a pagar”. |
| DIAN (Colombia, en activación) | Informa la ReteIVA y la ReteRenta (tu ReteFuente). Una retención que no se puede clasificar con certeza no se informa, pero sigue restando en Cord. |
| NFS-e (Brasil, en activación) | Solo el ISS retenido por el cliente, si marcas ese perfil como ISS en la sección NFS-e. |
| ARCA, SII y NF-e (en activación) | No se emiten con retenciones: la factura se rechaza antes de enviarse. |
| SUNAT (Perú, en activación) | No usa el catálogo: la retención del IGV se configura con la lista de tus clientes agentes de retención en la sección SUNAT. |
| Factura comercial | Muestra cada retención restando del total. |