PPD-Rechnungen und Zahlungskomplemente (REP)
Dies gilt für Organisationen in Mexiko. Wird ein CFDI mit der Methode PPD (Zahlung in Raten oder aufgeschoben) ausgestellt, verlangt der SAT für jede später eingehende Zahlung ein Zahlungskomplement (CFDI vom Typ P, auch REP oder elektronische Zahlungsquittung genannt), spätestens bis zum 5. des Folgemonats. Cord stellt es automatisch aus, sobald eine Zahlung erfasst wird.
Kurz gesagt:
- PUE oder PPD entscheidet Cord beim Stempeln: Ist die Rechnung bereits bezahlt, wird sie als PUE mit der tatsächlichen Zahlungsart ausgestellt; andernfalls als PPD mit Zahlungsart 99. Eine Rechnung mit generischer RFC (XAXX010101000) wird immer als PUE ausgestellt.
- Automatisches Komplement: Jede Zahlung, die einer PPD-Rechnung zugeordnet wird (über Zahlung erfassen, eine Online-Zahlung, eine Zahlung zum Angebot, die auf die Rechnung übergeht, oder eine Zahlung über das Portal), löst ihr Komplement aus.
- Einmal pro Zahlung: Dieselbe Zahlung erhält nie zwei Komplemente, auch wenn die Benachrichtigung zweimal eintrifft.
- Verbraucht Kontingent: Jedes Komplement zählt als eine steuerlich gültige Rechnung Ihres Tarifs.
- Fälle, die nicht automatisch laufen: eine Zahlung in einer anderen Währung, die Cord in der Aktivität der Rechnung vermerkt, und das Anzahlungsverfahren des SAT, das Cord nicht ausstellt.
Wie Cord zwischen PUE und PPD entscheidet
Beim Stempeln addiert Cord, was für diesen Verkauf bereits eingezogen wurde (im Angebot und in der Rechnung):
- Vollständig bezahlt: CFDI als PUE, mit der Zahlungsart der Zahlung mit dem höchsten Betrag (Kreditkarte 04, Debitkarte 28, Überweisung 03, Bargeld 01). Wenn Sie im Editor unter CFDI-Daten eine Zahlungsart festgelegt haben, wird diese verwendet.
- Unbezahlt oder teilweise bezahlt: CFDI als PPD mit Zahlungsart 99 (noch festzulegen). Jede spätere Zahlung erhält ihr Komplement.
Sie müssen die Methode nicht manuell wählen.
Wann das Komplement ausgestellt wird
Sobald eine Zahlung einer gestempelten PPD-Rechnung zugeordnet wird:
- Zahlung erfassen in den Rechnungsdetails (Überweisung, Bargeld, Scheck oder Sonstiges).
- Eine Online-Zahlung über den Rechnungslink oder über das Kundenportal.
- Eine Zahlung zum Angebot (Anzahlung, Restbetrag oder Rate), die auf die Rechnung übergeht.
Cord stempelt das Komplement mit Betrag, Datum und Zahlungsart dieser Zahlung, verknüpft mit der UUID der Rechnung, und vermerkt es in der Aktivität der Rechnung: „Zahlungskomplement ausgestellt“ mit seinem Folio fiscal.
Fälle, die Cord Ihrem Steuerberater überlässt
- Zahlung in einer anderen Währung: Das Komplement benötigt den amtlichen Wechselkurs des Zahlungstages, über den Cord nicht verfügt.
- Anzahlung im Sinne des SAT: Haben Sie die Zahlung erhalten, als die Ware, die Leistung oder ihr Preis noch nicht feststanden, verlangt der SAT sein Anzahlungsverfahren (einen CFDI über die Anzahlung und dessen Verrechnung), das Cord nicht ausstellt. Prüfen Sie das vor dem Stempeln mit Ihrem Steuerberater: Was über das Angebot eingezogen wurde, geht auf die Rechnung über und erhält, wenn diese als PPD ausgestellt wird, sein Komplement wie jede andere Zahlung.
Wenn Cord kein Komplement ausstellt, steht in der Aktivität der Rechnung „Zahlungskomplement nicht automatisch ausgestellt“ mit dem Grund.
Wenn ein Komplement nicht ausgestellt wird
Schlägt die Stempelung des Komplements fehl, bleibt die Zahlung trotzdem erfasst, und in der Aktivität steht „Zahlungskomplement ausstehend“ mit dem Grund. Schreiben Sie uns, und wir wiederholen den Vorgang: Die Wiederholung verwendet dieselbe Transaktion, sodass der SAT nie zwei Komplemente für dieselbe Zahlung erhält.
Eine Rechnung mit Komplementen ersetzen oder stornieren
Der SAT lässt keine Stornierung eines CFDI mit gültigen verknüpften Belegen zu. Für eine Rechnung mit ausgestellten Zahlungskomplementen steht CFDI ersetzen in der App nicht zur Verfügung: Schreiben Sie uns, damit wir das übernehmen. Siehe CFDI mit verknüpften Dokumenten stornieren.